Как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Здравствуйте, уважаемые читатели! Наверняка, вас, как и многих других граждан нашего государства, интересует вопрос – возможно ли получить официальный налоговый вычет, если имеет место рефинансирование ипотеки. В нынешние непростые годы экономической нестабильности данный вопрос становится все более актуальным.
Этот вопрос и будем разбирать в данной статье. Но сначала проанализируем, что такое налоговый возврат при приобретении квартиры в ипотеку.

Откуда именно берется имущественный вычет?

Статьей 220 Налогового кодекса РФ определено, что человек, будучи плательщиком налогов, имеет право на возврат денег, связанных с расходами по приобретению либо строительству жилой недвижимости.

Как именно рассчитывается выплата?

Действующим законодательством утверждено правило, согласно которому человек имеет право вернуть себе при покупке жилья (не важно – квартира это или дом) только 260 тысяч российских денежных единиц, что равняется 13% от предельно возможной суммы в 2 млн. российских денежных единиц.

Эту сумму может себе вернуть человек как за 12 месяцев, так и в течение пары лет. В некоторых случаях возможны даже перерывы в возмещении. Здесь имеется зависимость от доходов, которые получает человек, а точнее от размера денежных средств, которые конкретный работник направлял в виде налога государственному аппарату.

Важно понимать, что лишь ту сумму НДФЛ, которая была отчислена в течение 12 месяцев, можно возвратить за прошедший год при оформлении декларации на возврат имущественных денег. Чтобы лучше во всем разобраться, есть смысл рассмотреть пример возврата денег.

Ситуация такова: Ильина О. В. приобрела жилье за 2 780 000 рублей. Покупка состоялась в 2012 году по официальному ДДУ. В 2014 году было получено официальное Право собственности на квартиру. Какую сумму сможет Ильина О. В. получить с учетом того, что Закон требует высчитывать 13% с суммы, равной 2 000 000 рублей? Расчет будет таковым:
2 000 000 * 13% = 260 000 российских денежных единиц.

Но в 2014 году у Ильиной О.В. не было официального дохода, с которого она могла бы получить официальный законом разрешенный возврат денег. По этой причине за данный год она не смогла требовать от налоговой службы возврата денег.

За следующий, 2015 год Ильина О.В подала декларацию на возврат полагаемых ей 13%. Ее зарплата за весь 2015 год равнялась 1 000 000 рублей. За этот период гражданка уплатила налога на сумму 130 000 российских денежных единиц. Именно эта сума и идет на возмещение.

В 2016 году заработки у Ильиной были очень низкими, поэтому она приняла решение не подавать декларацию и не просить у государства возмещения.

В минувшем 2017 году годовой доход у упоминаемой выше гражданки равнялся 1 200 000 рублей. Поэтому она подала декларацию. В этот период гражданкой была уплачена сумма налога, равная 156 000 рублей. Возмещение составляло 130 000 рублей.

Суть этого правила в том, что в конечном итоге каждый Гражданин получает сумму, не превышающую 260 тысяч рублей.

Что известно о возврате подоходного налога, уплаченного мужем и женой, после покупки их общего жилья?

Если жилье было приобретено в годы существования брака, денежную компенсацию, обещанную государством, имеет право получить каждый из супругов.

И на кого именно жилье было оформлено в данном случае не важно. Почему? Потому что приобретение осуществлялось совместным образом. И является такое жилье совместно нажитой собственностью.

От имущества, которое было приобретено после 2014 года, каждый участник брачного союза имеет право получить налоговый возврат в рамках 2 млн. рублей.
Однако стоит учитывать, что данные финансовые средства, а именно 4 млн. рублей, обязаны быть реально уплаченными в момент покупки. Если, к примеру, жилое домовладение обошлось семейной паре в 3,4 млн. рублей, то каждый из супругов сможет получить на себя 13% от суммы 1,7 млн. руб.

Почему 2014 год был решающим?

Закон установил определенные различия между получением вычета на жилье до этого года и после этого года.
Если имущественная ценность приобреталась до первых чисел 2014 года – сумма компенсации равняться будет 2 млн. рублей на всех официальных собственников, но не более цены приобретаемого жилья. Граждане, однажды уже получившие имущественную льготу, повторно не могут снова ею воспользоваться.

К примеру, если гражданин уже получил за приобретенное до 2014 года жилье, ценой в 1 200 000 рублей налоговый возврат, то при приобретении иного объекта он не сможет требовать возврата налога с оставшихся 800 000 рублей.

Если же имущественная ценность приобреталась после 2014 года, то сумма вычета равняться будет 2 млн. рублей на каждого человека в сумме на приобретаемое имущество.
Пример: если гражданином был получен возврат средств за жилплощадь ценой 1 млн. рублей, приобретенную после наступления 1 января 2014 года, то при приобретении иного жилья, у человека будет возможность требовать налоговый вычет еще с 1 млн. рублей.

Что известно о налоговом вычете на уплаченные гражданином проценты?

Закон нашей страны позволяет кроме «квартирного» возмещения всем гражданам страны получить еще и «ипотечный» вычет. Стоит подчеркнуть, что данный возврат осуществляется не со всей суммы кредитных денег, а лишь с процентов, которые платились человеком вне кредитного тела.

Чтобы более понятно было, о чем именно речь, приведем пример. Банк дал гражданину кредитные средства в размере 5 млн. российских рублей для строительства жилплощади.

Каждый календарный год покупатель гасит Кредит, и проценты по ипотечному займу. Предположим, что каждый год взнос равен 500 000 российских денежных единиц по основному телу кредита и 400 000 рублей по процентам. При таком раскладе, возвратить по ипотеке за 1 календарный год реально лишь 13% от 400 000 рублей. Равняться это будет 52 000 рублей.

С 2014 года вычет на деньги, выплаченные банку в виде процентов, не привязывают к приобретаемым жилым «квадратам». То есть отныне можно небольшую часть денег вернуть с приобретения одной квартиры, а возврат процентов по ипотеке – с иной недвижимости.

Как вопрос возврата средств рассматривается в контексте рефинансирования?

Все мы помним, как менялись в течение последних лет ипотечные ставки – они то взлетали, то падали. В те отрезки времени, когда кредиторы предлагали маленькие проценты по кредитам, многие желали пере кредитоваться, чтобы с помощью такого своего шага сократить в некоторой степени, имеющиеся по факту долги.

Кроме того, в последние годы все чаще Центробанк отзывает у банков лицензии. Из-за этого кредиторы продают долговые обязательства другим банкам. А еще банки имеют право официальным образом продавать свои кредитные соглашения иным кредиторам. Если вам поступило об этом уведомление, пугаться не стоит. Почему? Потому что, к счастью, вычет можно получить и в этих случаях.

К сведению! Если рефинансировать ипотеку, налоговый возврат денег не теряется.

По какой схеме возвращается Налог при рефинансировании ипотеки?

Чтобы уплаченные проценты по ипотеке были частично возвращены, нужно при заключении с банком соглашения о рефинансировании, обязательно указать фактический адрес приобретенной жилплощади.
В налоговую нужно будет предоставить такой пакет бумаг, который затребуют компетентные специалисты.

Важно! В новом соглашении обязательно нужно прописать, что целевое назначение нового кредита – рефинансирование уже имеющегося кредитного долга. Эти уточнения помогут вернуть деньги и сведут на «нет» возникающие вопросы со стороны налоговой инспекции.

Можно ли надеяться на получение налогового вычета, если банк стал банкротом?

В случае ликвидации банковского учреждения, выдавшего ипотеку либо продавшего кредит иному банку, человеку не стоит переживать о сложившихся по факту обстоятельствах. Кроме того, заемщик на данную процедуру повлиять и не сможет, как бы сильно он этого не хотел. Налоговая служба, которая отвечает за начисляемую компенсацию, попросит у гражданина кроме стандартного пакета бумаг, еще и:

1. Первоначальное соглашение кредитования с утвержденным на официальном уровне графиком платежей.
2. Документ о процедуре переуступки прав требования от банковского учреждения, выдавшего деньги взаймы (обычно это официальное уведомление, которое отправляют заемщику на его адрес почтой).
3. Официальный график платежей, выданный новым кредитором.

Теперь вам известно, как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Поэтому если вы решите рефинансировать имеющийся кредит, смело идите на этот шаг, так как вы в этом случае все равно не потеряете возможность получить вычет.

Пример заявления на вычет НДФЛ по квартире в ипотеке

Вопросы и ответы

• Вопрос: Есть ли в Налоговом кодексе нашей страны ограничения, касающиеся получения вычета после того, как произошла смена банка-кредитора?
  Ответ: Банки менять разрешено. Закон не указывает, сколько раз это можно делать. То есть гражданин может и три, и четыре раза сменить кредитора. Но при этом человек все равно получит возврат уплаченных по ипотеке процентов.

• Вопрос: В случае рефинансирования, какие документы нужно будет предоставить в налоговую инспекцию, чтобы получить вычет?
  Ответ: Кроме стандартного пакета бумаг, необходимого для получения вычета, представители налоговой инспекции затребуют:
  • первоначальное соглашение кредитования с приложением графика платежей;
  • справку из банковского учреждения, которое изначально выдавало ипотечный кредит, о том, что по факту долг уже закрыт;
  • справку из еще одного банка о том, что он согласился рефинансировать старый ипотечный долг другого кредитора (эта справка нужна тогда, когда в договоре рефинансирования об этом ничего не сказано).
• Вопрос: Каким образом человек сможет получить полагающийся вычет?
  Ответ: Получить вычет просто. Нужно собрать пакет бумаг и отнести его представителям местной налоговой инспекции. Также возможно передать бумаги по средствам электронного кабинета налогоплательщика.