Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Рады приветствовать вас дорогие читатели правового портала «SocLgoty.ru». В этом материале разберемся, полагается ли налоговый вычет за страхование жизни и назначается ли при ипотеке. Обсудим возможность его предоставления, а также тонкости оформления. Другие, более конкретные вопросы, предлагаем задать дежурным юристам в чате.

Итак, налоговый вычет будет интересно изучить всем, кто планирует получить законное возмещение со страхования жизни. Необходимость его оформления возникает по ипотеке, где при выдаче значительной суммы средств банк пытается обезопасить себя. При каких же условиях может быть предоставлен и может ли в принципе назначается такой вычет со страховых трат.

Вычет на страхование жизни предусмотрен ли этот вариант в 2019 году

Налоговый возврат – та преференция, которая была введена в 2015 году при страховании жизни. Таким образом, правительство стимулирует добровольное страхование. Особой популярностью пользуется сегодня тот тип договора, который предусматривает выплаты по достижению определенного возраста.

Срок ипотечного кредитования, впрочем, как и сумма кредита значительные, поэтому нужны дополнительные гарантии. Если заемщик не выплатит сумму в случае смерти, то возврат может быть произведен за счет страховых выплат. Следовательно, страхование стает обязательным условием предоставления долгосрочного кредита.

Позицию банка понять можно, но не всегда дополнительные траты приходятся по душе самому заемщику. Он несет траты по процентам, возвращает основную сумму, + оформляет нотариальные бумаги и оценочные экспертизы. Сократить совокупный расход позволяет вычет. Накладывают его не только на основную сумму, но и на процентные расходы. Сама же страховка при кредите, когда выгодоприобретатель банк – не компенсируется.

Что это за вычет со страховки на жизнь?

Сумму затрат, вложенных в страхование жизни можно частично компенсировать. Для этого нужно подать заявление с требованием вернуть некую сумму затрат, но в рамках лимитов, из ранее уплаченных в бюджет НДФЛ платежей. Чтоб вам выплатили возмещение за 2018 год, нужно в 2019 году подать до 1 апреля декларацию 3-НДФЛ формата. Но при каких же условиях действует эта компенсационная схема?

Ст. 219 НК определяет возможность получения 13% от суммы траты при соблюдении определенных условий.

При каких обстоятельствах полагается вычет с расходов на страхование жизни

Итак, долгосрочную страховку нужно предоставить по ипотечному кредиту, но в последствие получить за него налоговый вычет не получится. Компенсации подлежат любые другие долгосрочные договора, отвечающие требованиям по страхованию жизни.

Пример № 1: Гражданин О., заключил Договор на 4 года, планируя получить возмещения со всей суммы. Но вариант компенсации для него не рассматривается, так как не соблюдено условие по срокам.

Пример № 2: Гражданин П. в 2018 году оформил страхование жизни на 7 лет по ипотеке. За каждый, уплаченный ежегодно взнос, он сможет получить возмещение. По тратам 2018 года можно подавать заявку в налоговую инспекцию в 2019 году. Но поскольку выгодоприобретатель банк, то тоже отказ.

Обратите внимание! Если оформлять вычет через работодателя, то не нужно выжидать окончания годового периода. Имела место трата, сразу подается заявление.

Условия получения вычета за страховку:

1. Срок кредитования не менее 5 лет.
2. Возврат предоставляется за оплату полиса страхования:

• своего лично;
• супруги;
• детей;
• родителей.

3. В начале года подается заявление на возврат по тратам за предыдущий отчетный период.
4. Сумма зависит от размера трата и составляет 13% возмещения, но в пределах годовых отчислений
5. НДФЛ и лимита.
6. Не предоставляется, если это страховка для банка.

На заметку! Если для получения компенсации по тратам на детское обучение предусмотрены возрастные гарантии, то страховой вычет назначается независимо от возраста. Можно оформлять за страхование жизни совершеннолетних, работоспособных отпрысков.

Какую компенсацию могут выплатить в 2019 году

Размер налогового вычета, в том числе на страхование жизни формируется с учетом общего социального лимита. Он объединяет траты налогоплательщика на обучение, страхование и лечение. Это сумма 120 000, с которой можно получить 13%, а значит 15 600 рублей максимум.

Пример № 1: Поляков О. Г. в 2018 году оформил договор на 5 лет. Сумма страховки составила 80 000.13% от этой суммы – 10 400 рублей. Суммарный доход Полякова за этот же год достигает отметки 450 00, значит, в бюджет в форме НДФЛ отчислений за него пришло 58 500 рублей. Следовательно, в 2019 году он сможет получить всю сумму компенсации за страхование жизни, так как находится она в пределах допустимого максимума 15 600.

Пример № 2: Федоров В. И. в 2018 году оформляет аналогичный с Поляковым договор. Он имеет 600 000 дохода, а значит, ему полагаются возмещения в пределах 78 000 в год. В 2019 году он планирует подать декларацию и получить свои 10 400 по страхованию жизни и еще 11 700 по затратам на обучение (автомобильные курсы 90 000 рублей). Но максимум, который он получит по указанным за 2018 год тратам – 15 600.

Если договор объединяет несколько видов страхования

В случае, когда оформляется комплексный договор, где страхованию подлежит, например, и жизнь, и несчастные случаи с болезнями. В таком случае, возврат можно получить только по тратам, ушедшим непосредственно на страхование жизни (достижение преклонного возраста/смерти).

Письма Министерства Финансов № 03-04-05/19179, N 03-04-07/40502, что от 30.03.2017, 11.07.2016 соответственно накладывает ограничения на выплату компенсации за страхование от несчастных случаев.

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос: Есть ли возврат по договорам, заключенным до 2015 года?

Ответ: Если необходимые для оформления налогового вычета условия, то компенсация по договорам младше 2015 года возможна. Вот только один момент, платить начнут по взносам, произведенным после 1 января 2015 года. К примеру, в 2014 году был заключен договор на 10 лет. Основание на выплату появилось в 2015 году. Если в 2019 году претендент вовремя подаст декларацию, то ему могут выплатить возврат за 2016-2018 гг. Но опять же максимум – 15600 рублей.

Вопрос: Если страховка оформлена при заключении кредитного договора будет ли вычет?

Ответ: Несмотря на соблюдения всех условий оформления страховки и получения льготы, в таком случае оформить вычет не получится. Причина в том, что выгодоприобретатель в такой ситуации банки, а не лица, фактически понесшие траты.
Ситуация действительно противоречивая. Более того, некоторые граждане успели оформить вычет. Ограничения стали действовать после 17.08.2016, когда было опубликовано министерское письмо N 03-04-05/48235.